¿Eres propietario y tienes una vivienda en alquiler? Entonces te interesa conocer qué deducciones fiscales puedes aplicar como arrendador. Al declarar tus ingresos por alquiler, la ley permite reducir la carga fiscal aplicando diferentes gastos deducibles y reducciones sobre el rendimiento neto.
En este artículo te explicamos de forma clara y actualizada cuáles son las deducciones alquiler vivienda arrendador, cómo aplicarlas en tu declaración y cómo desde Agencia Negociadora del Alquiler® podemos ayudarte a optimizar la rentabilidad de tu inmueble sin preocupaciones.
¿Por qué es importante declarar correctamente los ingresos por alquiler?
Declarar los ingresos obtenidos por el arrendamiento de tu vivienda es obligatorio. En el IRPF se consideran rendimientos del capital inmobiliario. Sin embargo, si lo haces correctamente, puedes acceder a una serie de deducciones para el arrendador que reducen el importe final a pagar.
Además, una buena gestión fiscal no solo te evita sanciones, sino que también incrementa la rentabilidad real del alquiler.
Principales deducciones para el arrendador de una vivienda en alquiler
Estas son las principales deducciones alquiler vivienda arrendador que puedes aplicar:
- Intereses de préstamos hipotecarios: si compraste la vivienda con financiación, puedes deducir los intereses del préstamo, no el capital amortizado.
- Gastos de reparación y mantenimiento: pintura, arreglos de instalaciones, renovación de electrodomésticos, etc. No se incluyen mejoras o ampliaciones.
- Impuestos y tasas: como el IBI, tasas de basura, gastos de comunidad, y cualquier tributo relacionado con el inmueble.
- Primas de seguros: seguros del hogar o de impago del alquiler también son deducibles.
- Servicios profesionales: gastos en abogados, administradores de fincas o asesorías vinculadas al alquiler.
- Amortización del inmueble: se puede deducir el 3% anual sobre el mayor valor entre el coste de adquisición (sin incluir el suelo) o el valor catastral.
- Suministros si los paga el propietario: luz, agua o gas, si no se repercuten al inquilino.
Reducción del 60% por alquiler de vivienda habitual
Una de las ventajas fiscales más importantes para propietarios es la reducción del 60% en el rendimiento neto, aplicable cuando la vivienda se alquila como residencia habitual del inquilino.
Para beneficiarte de esta deducción arrendador alquiler vivienda, es esencial que el contrato esté correctamente redactado y que el uso del inmueble quede acreditado como habitual, por ejemplo, mediante el empadronamiento del inquilino.
Desde Agencia Negociadora del Alquiler® nos aseguramos de que todos los contratos que gestionamos cumplan con estos requisitos, facilitando al propietario el acceso a esta reducción sin errores ni riesgos fiscales.
¿Qué ocurre si el inquilino deja de pagar?
En caso de impago, el propietario puede seguir aplicando deducciones alquiler vivienda arrendador si puede demostrar que ha iniciado acciones para recuperar la deuda, como el envío de un burofax o una demanda judicial.
Además, los importes impagados pueden considerarse gastos deducibles si han pasado más de seis meses desde que se generaron y no se han cobrado, salvo que existan garantías de cobro.
Documentación necesaria para aplicar deducciones
Para poder aplicar cualquier deducción arrendador alquiler vivienda, es fundamental contar con documentación justificativa:
- Facturas y justificantes de pagos.
- Contratos de arrendamiento debidamente firmados.
- Documentos que acrediten el uso habitual (por parte del inquilino).
- Escrituras, valores catastrales y recibos de IBI para calcular la amortización.
Conservar esta documentación durante el tiempo que marca la ley (habitualmente 4 años) es clave para evitar problemas ante una revisión por parte de Hacienda.
Errores comunes a evitar al declarar un alquiler
Muchos propietarios cometen errores al declarar sus rentas por alquiler. Algunos de los más comunes son:
- No declarar los ingresos por pensar que el alquiler es entre particulares y no está sujeto a tributación.
- Confundir mejoras con gastos de reparación.
- No aplicar la reducción del 60% cuando corresponde.
- Dedicar el inmueble a usos no residenciales sin ajustar la tributación.
En Agencia Negociadora del Alquiler®, ayudamos a nuestros clientes a evitar estos errores. Nuestro equipo jurídico y fiscal acompaña a los propietarios en todo el proceso, desde la redacción del contrato hasta el cierre del ejercicio fiscal.
¿Cómo optimizar la fiscalidad de tu alquiler?
Para maximizar los beneficios de tus ingresos por arrendamiento, es esencial realizar una planificación fiscal adecuada. Algunas claves incluyen:
- Seleccionar correctamente al inquilino y asegurarse del uso habitual de la vivienda.
- Incluir cláusulas que permitan repercutir determinados gastos al inquilino.
- Contar con asesoría profesional para calcular la amortización y aplicar las deducciones correctamente.
En Agencia Negociadora del Alquiler® no solo garantizamos el cobro puntual de la renta el día 5 de cada mes con una tasa de impago del 0%, sino que también ofrecemos asesoramiento fiscal para ayudarte a declarar correctamente y aprovechar todas las ventajas legales disponibles.
Ideas finales sobre las deducciones de alquiler de vivienda por parte del arrendador
Las deducciones alquiler vivienda arrendador son una herramienta clave para mejorar la rentabilidad de tu propiedad. Aplicadas correctamente, pueden suponer un importante ahorro en la declaración de la renta.
Si quieres asegurarte de hacerlo bien y olvidarte de gestiones complejas, confía en Agencia Negociadora del Alquiler®. Con más de 76.000 contratos gestionados, experiencia jurídica propia y un servicio de gestión integral, te ayudamos a alquilar de forma segura, rentable y legal.
